Индивидуальный инвестиционный счет стоит ли открывать

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — особый вид брокерского счета, который имеет некоторые ограничения и налоговые льготы.

ИИС появился в российской экономике в 2015 году для привлечение населения на фондовый рынок. При открытии брокерского счета можно открыть обычный счет, а можно ИИС и получить налоговые вычеты. Однако, индивидуальный инвестиционный счет имеет ряд ограничений.

Ограничения при открытии ИИС

  • Инвестировать нужно на 3 года и больше

Если снять деньги со счета раньше чем через 3 года после открытия, то нужно будет закрыть счет. Это не позволит воспользоваться налоговыми вычетами, а полученные необходимо будет вернуть.

Однако, не обязательно постоянно покупать ценные бумаги. Можно просто держать деньги на счету. Это позволит спокойно переждать трудные времена на рынке.

  • Валюта счета только российские рубли. Пополнять ИИС можно только рублями. Если вы хотите инвестировать в иностранные акции на Санкт-Петербургской бирже, то придется покупать валюту на бирже и потом уже купить ценные бумаги.
  • 1 млн рублей в год. Максимум можно положить 1 млн рублей в календарный год на ИИС. Если хотите внести больше, то нужно будет открыть отдельный брокерский счет для суммы сверх 1 млн.
  • Одновременно 1 ИИС. Условия ИИС позволяют открыть одновременно только 1 счет. Закон допускает переходный месяц когда может быть два ИИС, но необходимо за это время открыть один счет, а другой закрыть. Ограничений по общему количеству открытых счетов нет. Можно открывать новый сразу же после закрытия предыдущего.

Зачем открывать ИИС

При выполнении ряда ограничений ИИС позволяет получать налоговые вычеты. Можно сократить налоговые выплаты или вернуть уплаченные налоги. Есть два типа налоговых льгот.

Налоговый вычет на взнос

С помощью этого налогового вычета, вкладчик может вернуть уплаченный НДФЛ в размере 13% от суммы внесенной на ИИС.  Инвестор может вернуть максимум 52000 рублей в год, при этом налоговый вычет не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ. Если сумма меньше, то перенести ее на следующие налоговые периоды нельзя. Также вычеты можно получить только в те года, в которые были уплачены налоги. Если открыть ИИС в 2019, то в 2020 можно подать документы и получить НДФЛ за 2019 год. Данный тип вычета подходит только для имеющих официальные доходы. Если закрыть ИИС раньше 3 лет, то придется вернуть НДФЛ обратно. Если закрыть ИИС после трех лет, то нужно будет заплатить налог с прибыли, полученной по результатам торгов.

Налоговый вычет на доход

Данный тип налоговых льгот освобождает от уплаты налогов на прибыль, полученную при инвестировании. Сумма льгот не ограничена. Вычет на доход не требует официальных доходов и уплаты НДФЛ. При закрытии ИИС через три и более года брокер не удержит налоги.

Какой тип налоговых льгот выбрать при открытии ИИС?

При выборе типа ИИС необходимо учитывать личные факторы и предпочтения. Если нет стабильного официального дохода или он минимальный, то лучше будет вычет на доход.

Если НДФЛ достаточно большой и официальный доход стабильный, то стоит подумать. При консервативном инвестировании в облигации или другие стабильные инструменты, лучше выбрать вычет на взнос.

При открытии счета не обязательно сразу выбирать какие налоговые льготы вы будете получать. Это можно сделать и через год и через два. Однако, нельзя их совмещать. Если вы получили льготы на взнос, то получить льготы на доход будет нельзя.

Риски при открытии ИИС

ИИС является также брокерским счетом. Деньги на нем не застрахованы в агентстве по страхованию вкладов. В случае закрытия или банкротства брокера или управляющей компании нет гарантии возврата денежных средств. Однако, если вы купили ценные бумаги, то останетесь их владельцем даже в случае закрытия брокера.

Любые инвестиции в финансовые рынки несут на себе риск. В случае потери денежных средств государство никак не покроет убытки, но налоговые вычеты можно будет получить.

Кому подходит ИИС

  • Хотите получать пассивный доход. Вы можете начать инвестировать в акции или облигации и со временем начать получать пассивный доход. Заодно можно получить налоговые льготы.
  • Хорошо знаете финансовые рынки. Если вы уже опытный инвестор или трейдер, то ИИС поможет сократить расходы. Выбирая вычеты на доход, можно увеличить прибыль на 13%.
  • Не устраивает доход по банковским депозитам. Рынок ценных бумаг может приносить больше чем банковские вклады. При соблюдении рисков и наличии знаний как инвестировать, можно заработать больше. ИИС позволит сократить НДФЛ или увеличить прибыль.

Итог

Индивидуальный инвестиционный счет является хорошим бонусом тем кто хочет инвестировать в российский фондовый рынок. Есть два типа налоговых льгот, благодаря, которым любой инвестор может сократить расходы, а значит увеличить заработок. Однако, стоит понимать что ИИС также несет в себе риски как и обычный брокерский счет. Не стоит открывать его в расчете на легкую прибыль. Если вы рассчитывает на долгосрочные инвестиции и готовы положить деньги на счет на 3 года и не закрывать счет, то ИИС идеально подойдет вам.

Антон

Торгую на финансовых рынках с 2012 года. За это время успел поработать на многих популярных площадках мира.

Оцените автора
Добавить комментарий